ใกล้หมดเวลาวางแผนลดหย่อนภาษีประจำปี 66 แล้ว สำหรับผู้เสียภาษีคนไหนทีต้องการใช้สิทธิลดหย่อนภาษีจากประกันชีวิต ไม่ว่าจะเป็นแบบชั่วระยะเวลา ตลอดชีพ สะสมทรัพย์ หรือแบบบำนาญ ทุกครั้งก่อนกดยื่นภาษีอย่าลืมเช็คเงื่อนให้ดีว่าประกันชีวิตที่จะนำใช้ลดหย่อนภาษีนั้นเป็นไปตามเกณฑ์ที่กรมสรรพากรกำหนดหรือไม่ เพราะไม่งั้นอาจพลาดสิทธิประโยชน์ทางภาษีจากเบี้ยประกันชีวิตที่ควรจะพึงมีไปอย่างฟรีๆ
เงื่อนไขสำคัญที่ต้องรู้ก่อนใช้ประกันชีวิตลดหย่อนภาษี
สำหรับเงื่อนไขและหลักเกณฑ์การหักลดหย่อนภาษีด้วยประกันชีวิตนั้นสามารถแบ่งได้ 2 ลักษณะตามประเภทของประกัน ดังนี้
ประเภทประกันชีวิตทั่วไป ได้แก่ ประกันชีวิตแบบชั่วระยะเวลา แบบตลอดชีพ และแบบสะสมทรัพย์ สามารถนำไปหักลดหย่อนภาษีได้ตามเบี้ยที่จ่ายจริงต่อปี หรือสูงสุดไม่เกิน 100,000 บาท
เงื่อนไขสำคัญที่ต้องรู้
1.กรมธรรม์ประกันชีวิตต้องมีกำหนดเวลาตั้งแต่ 10 ปี ขึ้นไป
2.ต้องทำประกันชีวิตไว้กับผู้รับประกันที่ประกอบกิจการประกันชีวิตในไทย
3.หากกรมธรรม์มีการจ่ายเงินปันผล หรือผลตอบแทนระหว่างสัญญา
- กรณีได้รับเงินหรือผลประโยชน์ตอบแทนคืนทุกปี จะต้องไม่เกินร้อยละ 20 ของเบี้ยประกันชีวิตรายปี
- หากได้รับเงินหรือผลประโยชน์ตอบแทนคืนเป็นแบบช่วงระยะเวลา เช่น ทุกๆ 3 ปี หรือทุกๆ 5 ปี ยอดเงินคืนจะต้องไม่เกิน 20% ของเบี้ยประกันชีวิตที่สะสมในแต่ละช่วง
หมายเหตุ สัญญาเพิ่มเติมที่ซื้อเพื่อขยายความคุ้มครองจากกรมธรมธรรม์ประกันชีวิตตัวหลักไม่สามารถนำไปหักลดหย่อนภาษีได้
ประเภทประกันชีวิตแบบบำนาญ สามารถนำไปหักลดหย่อนภาษีเงินได้ไม่เกิน 15% ของเงินได้ที่ต้องเสีย หรือสูงสุด 200,000 บาท และเมื่อรวมกับกองทุน RMF/กองทุนรวมเพื่อการออม (SSF)/กองทุนสำรองเลี้ยงชีพ/ กองทุนบำนาญราชการ(กบข.)/ กองทุนสังเคราะห์ครูเอกชน หรือกองทุนการออมแห่งชาติแล้วสามารถนำไปหักลดหย่อนได้ไม่เกิน 500,000 บาท ในแต่ละปีภาษี
เงื่อนไขสำคัญที่ต้องรู้
- กรมธรรม์ประกันชีวิตต้องมีกำหนดเวลาตั้งแต่ 10 ปี ขึ้นไป
- ต้องทำประกันชีวิตไว้กับผู้รับประกันที่ประกอบกิจการประกันชีวิตในไทย
- มีการรับรองจำนวนงวดในการจ่ายที่แน่นอน และต้องจ่ายผลประโยชน์เงินบำนาญเป็นรายงวดอย่างสม่ำเสมอ ซึ่งต้องจ่ายเท่ากันทุกงวด หรือจ่ายในสัดส่วนที่เพิ่มขึ้นตามระยะเวลาการเอาประกัน
- มีการกำหนดช่วงอายุของการจ่ายผลประโยชน์เงินบำนาญที่ชัดเจน กล่าวคือ บริษัทผู้รับประกันจะต้องเริ่มจ่ายเงินบำนาญให้แก่ผู้เอาประกันภัยเมื่อมีอายุตั้งแต่ 55 ไปนจนถึงอายุ 85 ปี หรือจะมากกว่านี้ก็ได้
ใครที่มีประกันชีวิตไว้ในครอบครองแล้วก็อย่าลืมตรวจสอบเงื่อนไขต่างๆ ให้ดีก่อนยื่นนะ และที่สำคัญอย่าลืมแจ้งขอใช้สิทธิลดหย่อนภาษีจากประกันชีวิตกับทางตัวแทน หรือบริษัทประกันด้วย เพราะไม่งั้นอาจเสียสิทธิไปแบบไม่ทันรู้ตัว และสำหรับคนที่กำลังมองแผนประกันชีวิตที่จะช่วยให้ทั้งประหยัดภาษี และสร้างความคุ้มครองให้คนที่รักไปด้วยในตัว noon อาจเป็นคำตอบ
ด้วยระบบการวิเคราะห์ที่แม่นยำ และเป็นปัจเจก ซึ่งจะช่วยให้สามารถค้นหาแบบประกันที่ตอบโจทย์กับความต้องการของเราได้อย่างลงตัว อีกทั้งยังมีระบบช่วยเปรียบเทียบแบบประกันจากหลากหลายแหล่งเพื่อให้ทุกๆ คนได้ค้นพบประกันชีวิตที่คุ้มค่าที่สุด หากสนใจสามารถเข้าไปที่ www.noon.in.th ได้เลย
ขอบคุณแหล่งข้อมูล : rd.go.th, finnomena.com
